Facturation électronique obligatoire : que faut-il adapter dans Salesforce et l'ERP ?

Ce que la réforme impose

Les factures entre entreprises établies en France transitent désormais sous forme structurée par des plateformes agréées par l'administration, appelées jusqu'en 2025 plateformes de dématérialisation partenaires, ou PDP. Les formats admis sont Factur-X, UBL et CII. Le portail public de facturation ne sert pas d'outil d'échange : il tient l'annuaire des entreprises et centralise les données transmises à l'administration.

Le calendrier fixé par la loi : réception obligatoire pour toutes les entreprises, et émission pour les grandes entreprises et les ETI, depuis le 1er septembre 2026 ; émission pour les PME et micro-entreprises au 1er septembre 2027. Vérifiez les textes en vigueur au moment de votre projet, des ajustements restent possibles.

L'e-reporting, l'autre volet

Les opérations qui ne relèvent pas de la facturation électronique entre entreprises françaises doivent être déclarées : ventes aux particuliers, opérations avec des entreprises étrangères, et données de paiement pour les prestations de services. Ces données transitent aussi par la plateforme agréée, selon le même calendrier que l'émission.

Les nouvelles mentions obligatoires

Quatre mentions s'ajoutent aux mentions habituelles des factures :

• Le numéro SIREN du client.
• L'adresse de livraison des biens, si elle diffère de l'adresse de facturation.
• La catégorie de l'opération : livraison de biens, prestation de services, ou les deux.
• L'option pour le paiement de la TVA d'après les débits, le cas échéant.

Chacune remonte à une donnée qui naît souvent dans le CRM : la fiche client, l'adresse portée par le devis, le type de produit vendu.

Où produire la facture : dans l'ERP, en général

Dans une architecture Salesforce et ERP, la facture conforme est produite par l'ERP, qui porte la comptabilité, les mentions légales et la connexion à la plateforme agréée. Avec SAP, c'est le rôle de SAP Document and Reporting Compliance. Salesforce reste le système des devis, des commandes et de la relation client. Si la facturation se fait dans Salesforce, avec Revenue Cloud par exemple, il faut la connecter à une plateforme agréée.

Conséquence : le flux devis gagné, commande, facture doit être fiable de bout en bout. Une facture rejetée pour une donnée manquante ou incohérente remonte souvent à une saisie incomplète dans le CRM.

Les données à préparer dans Salesforce

• Identification du client : SIREN ou SIRET, numéro de TVA intracommunautaire, raison sociale exacte, adresse de facturation structurée.
• Adresse de livraison distincte, quand elle existe, portée par le devis et la commande.
• Catégorie de l'opération, déduite du type de produit, bien ou service, plutôt que saisie à la main.
• Références : numéro de commande client, numéro de contrat ou de devis, conditions et mode de paiement.
• Lignes : désignation, quantité, unité, prix unitaire, taux de TVA par ligne, remises explicites.

La plupart de ces champs existent déjà dans Salesforce mais sont facultatifs ou saisis librement. Le chantier consiste à les rendre obligatoires au bon moment, à les contrôler, par exemple le format du SIREN et la validité du numéro de TVA, et à les transmettre sans ressaisie à l'ERP.

Remonter les statuts de facture

Chaque facture électronique suit un cycle de vie tracé par la plateforme : déposée, rejetée, refusée, encaissée, entre autres. Plusieurs de ces statuts sont obligatoires, dont « encaissée » pour les prestations de services. Remonter ces statuts dans Salesforce permet aux commerciaux de voir qu'une facture a été refusée par le client avant même qu'il ne les appelle.

Les chantiers concrets

• Audit des données clients : comptes sans SIREN, adresses non structurées, doublons de comptes facturés.
• Règles de validation et champs obligatoires sur les comptes et les devis, avec une période de rattrapage pour les enregistrements existants.
• Intégration Salesforce vers l'ERP pour les commandes, avec External ID et journal des rejets visible par les commerciaux.
• Retour des statuts de facture et de paiement vers Salesforce.
• Tests avec des factures réelles anonymisées sur l'environnement de test de la plateforme choisie.

Pour les grandes entreprises et les ETI, l'enjeu est désormais de fiabiliser des flux déjà en production. Pour les PME, l'échéance de septembre 2027 laisse le temps de traiter les données clients, qui sont le chantier le plus long. Les principes d'intégration sont détaillés dans le guide pour intégrer Salesforce avec un ERP.